Perbedaan antara LIRA dan Locked-In RRSP Perbedaan antara

LIRA vs. Locked-In RRSP

Pensiun adalah sesuatu yang harus disiapkan setiap orang. Ini adalah keniscayaan yang harus diterima terlepas dari lokasi Anda atau apa penghidupan Anda. Dengan demikian, akan lebih baik jika seseorang menginvestasikan uangnya dalam sebuah rencana, dana yang bisa dinikmati seseorang selama masa pensiun mereka. Kanada adalah salah satu negara dengan rencana pensiun paling komprehensif, serbaguna, dan terdistribusi dengan baik yang tersedia bagi warganya. Di antaranya adalah Program Pensiun Terkunci (LIRA) dan Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP). Namun, ada perbedaan yang signifikan antara kedua rencana yang harus diketahui calon pemegang atau investor.

Akun Pensiun Terkunci (alias LIRA) adalah akun investasi Kanada yang tujuan dan fungsinya menyimpan dana pensiun yang terkunci. Seperti pada kebanyakan akun pensiun atau rencana jenisnya, LIRA adalah untuk mengumpulkan dana untuk digunakan pada saat pensiun. LIRA tunduk pada yurisdiksi provinsi dan peraturan untuk dana yang disahkan di: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick, dan Newfoundland. Sebagai istilah menyiratkan, akun atau rencana ini "dikunci"; pemegang rekening tidak memiliki kebebasan untuk menggunakannya sampai mencapai kematangan atau persyaratan terpenuhi, yang biasanya pada saat pensiun atau mencapai usia tertentu (tergantung pada apa yang disepakati). Seorang pegawai yang memiliki Rencana Pensiun Terdaftar (RPP) yang keanggotaannya dalam rencana tersebut dihentikan sebelum masa pensiun karena alasan apapun harus mentransfer akumulasi dana tersebut ke LIRA. Jika karyawan mengalami kematian sebelum pensiun, dana tersebut akan ditransfer ke pasangan yang masih hidup dan dipindahkan ke LIRA juga. Akhirnya, jika kemitraan perkawinan atau kemitraan hukum dibubarkan dimana mitra memiliki RPP, divisi dalam perceraian juga akan mentransfer dana akumulasi ke LIRA, yang akan menahan dana tersebut sampai masa pensiun tercapai.

Pajak atas bunga yang diperoleh dalam LIRA ditangguhkan sampai titik dana ditarik. Ketika usia pensiun tercapai, yang biasanya 55 di daerah di mana LIRA digunakan, pemegang memiliki opsi untuk mentransfer dana ke dana pensiun lain seperti LIF, LRIF, atau PRIF. Namun, menjadi wajib jika pemegangnya mencapai 71 dan belum mentransfernya pada akhir tahun setelah mencapai usia tersebut.

Jenis akun Kanada lainnya untuk menjaga dan mengelola aset dan dana adalah Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (atau RRSP). Rencana ini diperkenalkan pada tahun 1957 yang tujuan utamanya adalah promosi akumulasi dana datang usia pensiun bagi karyawan. Hal ini sesuai dengan amanat undang-undang Pajak Penghasilan Kanada, yang mencakup kontribusi maksimum, ketika kontribusi diambil, bentuk aset apa yang dapat diterima untuk kontribusi, dan akhirnya, bagaimana hal itu akan diubah menjadi Dana Pendapatan Pensiun (RIF).Dalam istilah ini, sangat mirip dengan LIRA yang telah dibahas sebelumnya. RRSPs dapat dibuka sebagai rencana Individual, Spousal, atau Group. RRSP tersedia dan tunduk pada yurisdiksi federal Kanada.

Namun, ada perbedaan yang signifikan antara LIRA dan RRSP. Tidak seperti LIRA, dengan mendedikasikan sebagian pendapatan karyawan menjadi satu di bawah peraturan Kanada, RRSPs mengurangi pajak yang harus diajukan untuk pemegang per tahun (bukan hanya ditangguhkan sampai ditarik). Penurunan pajak penghasilan ini menurun secara signifikan. Perbedaan lain yang menonjol adalah bahwa RRSP adalah "cair" dan tidak "terkunci" seperti pada kasus LIRA. Artinya pemegangnya tidak terbatas menunggu rencana matang. Pemegang RRSP dapat memilih untuk menarik dana dari awal untuk kebutuhan apa pun yang mungkin timbul (sesuai dengan apa yang ditetapkan dari perjanjian saat rencana dibuka).

Seseorang akan bijaksana untuk berinvestasi dalam LIRA atau RRSP untuk mempersiapkan taksnya pensiun. Namun, kita harus mencatat apa perbedaannya dan mana yang terbaik untuk kebutuhan potensial dan rencana masa depan mereka.

Ringkasan:

1. Account Pensiun Terkunci (LIRA) dan Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP) adalah rencana yang tersedia bagi warga Kanada untuk masa pensiun mereka.

2. Baik LIRA maupun RRSP harus dibuka sebelum usia 71 tahun, dimana dana tersebut akan ditransfer ke Dana Pensiun (RIF).

3. LIRA hanya menunda pajak sampai ditarik; RRSPs mengurangi pajak penghasilan pemegang per tahun.

4. LIRA adalah "terkunci"; pemegangnya tidak dapat menggunakan dana tersebut sampai jatuh tempo atau memenuhi suatu peristiwa tertentu (seperti dalam kasus kematian pemegang saham). Di sisi lain, RRSPs cair, memberikan kebebasan bagi pemegangnya untuk memanfaatkan dana tersebut (dalam parameter tertentu).

5. LIRA berada di dalam yurisdiksi provinsi; RRSP berada di bawah yurisdiksi federal.